Factoring ist ein mittlerweile auch in Deutschland eingeführtes und gängiges Finanzierungsinstrument. Früher nur großen Unternehmen vorbehalten, wird Factoring zunehmend auch von kleinen und mittleren Unternehmen eingesetzt.
Im Wesen geht es hierbei um die Weitergabe eigener Forderungen an einen Factor, in der Regel eine Bank. Der Factor übernimmt innerhalb kürzester Zeit den Ausgleich der Forderung und überweist den Rechnungsbetrag an das Unternehmen. Der Factor treibt anschließend die Forderung beim Auftraggeber (Schuldner) ein und übernimmt dabei auch das Ausfallrisiko sowie im Notfall das Mahnwesen.
Der Vorteil für das Unternehmen ist zuerst die drastische Verkürzung der Zahlungsziele von durchschnittlich 8-12 Wochen auf wenige Tage. Beim Full-Service Factoring werden die Beträge ohne Abzug von Sicherheitseinbehalten zu 100 Prozent abzüglich einer Gebühr, abhängig von der Umsatzgröße ausgezahlt. Die Gebühr beträgt circa 2 Prozent.
Der Unternehmer wird in die Lage versetzt seinen Geschäftsgang und Investitionen sicher zu planen. Die Auslagerung des Mahnwesens sorgt für zusätzliche Entlastung des Verwaltungsaufwandes und weit verbesserte Skonto-möglichkeiten oder Sonderkonditionen bei den Lieferanten.
Die Vorteile des Full-Service Factoring:
- Bonitätsprüfung des Kunden
- Übernahme Ausfallrisiko
- Übernahme Mahnwesen
- Unmittelbarer Forderungsausgleich
- Entlastung der Kontokorrentlinie
